De rentetoerekening geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat en de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend.
Volgens wet- en regelgeving wordt de interne rente exact berekend. De omslagrente wordt berekend door de aan de taakvelden toe te rekenen rente te delen door de boekwaarde per 1 januari van de vaste activa, die integraal zijn gefinancierd. Het percentage bedraagt 0.50% voor 2025.
(bedrag x 1.000) | |||
Renteschema | 2025 | % | |
De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 2.008 | 4,91% | |
De externe rentebaten over de korte en lange financiering | -270 | ||
Saldo rentelasten en rentebaten | 1.738 | ||
Doorbelaste rente naar de grondexploitatie | -21 | ||
Doorbelaste rente aan projectfinanciering naar taakvelden | 0 | ||
Rentebaat verstrekte leningen in het kader van projectfinanciering naar taakvelden | 0 | ||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | -21 | ||
Rente over eigen vermogen | 0 | ||
Rente over voorzieningen | 0 | ||
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente | 1.717 | ||
De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) | -666 | ||
Renteresultaat op het taakveld Treasury | 1.051 | ||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | 140 | ||
Boekwaarde vaste activa 1-1-2025 | 128.867 | ||
Gemiddelde rente | 0,60% | ||
Keuze voor de omslag rente | 0,50% | ||
(bedrag x 1.000) | ||
Balans per 1-1- | Aantal | 2025 |
Rente vaste schulden | 21 | 4,91% |
Rente kasgeldleningen | 0,00% | |
Gewogen gemiddelde rente | 4,91% | |
Voorzieningen | 6.665 | |
Langlopende schulden | 51.712 | |
Kasgeldleningen (kort) | - | |
Overige kortlopende schulden | 992 | |
Banksaldi | - | |
Overlopende passiva | 13.923 | |
Vreemd vermogen | 73.292 | |
Eigen vermogen | 92.566 | |
Balanstotaal | 165.858 | |
Rentetarief grondexploitatie | 2,17% | |
Marktrente (afgerond binnen een marge van 0,5%) | 2,50% | |